財務記賬代理是指由經(jīng)驗豐富的機構或個人，為個人或企業(yè)提供財務記賬等服務。基本要求包括：
1.具備相關的豐富知識和技能，如會計、財務管理等；
2.具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，如保密、誠信、盡職盡責等；
3.具備良好的服務態(tài)度和溝通能力，能夠及時、準確地為客戶提供服務；
4.具備合法的經(jīng)營資格和執(zhí)業(yè)證書，如會計從業(yè)資格證書等；
5.具備完善的服務流程和管理制度，能夠保證服務的質(zhì)量和效率。

代理記賬之前需要做以下準備：
了解客戶基本情況，收集基礎資料。包括公司合同、章程、股權結構協(xié)議，工商變更記錄公司賬務相關的文件和材料等。這些基礎的財務數(shù)據(jù)為后續(xù)的服務提供了依據(jù)和服務對象的基本狀況分析的前提條件；協(xié)助制定年度預算計劃并進行滾動預測以及提出應對突發(fā)情況的策略與措施等一系列工作都需要團隊進行細致處理。
基于上述因素綜合考慮“老板們”對這項服務的迫切性并非像想象中那么高，畢竟涉及到的業(yè)務面很廣而且繁雜程度相對較高對于中小微型企業(yè)來說還具備一定的挑戰(zhàn)性
選擇好合作方式建立合作關系前應明確公司的代帳費用支付周期如何結算是否要求做納稅申報等等細節(jié)問題都是與客戶協(xié)商確定的如確定下來就需要簽訂《財務會計代理期限委托書》及其他附加條款等相關契約內(nèi)容。

小微企業(yè)代理記賬的特點主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
1.成本效益顯著。對于資源有限、管理成本高的小微企業(yè)來說，聘請專職會計人員涉及高昂的人力成本和招聘培訓費用等負擔較重；而代理記賬公司則通過規(guī)模化操作和分工以較低的費用提供的會計服務及附加的財務咨詢服務（如財務分析建議），有助于企業(yè)節(jié)省開支并提升財務管理效率與質(zhì)量水平。同時降低了企業(yè)在財稅方面可能面臨的風險與法律責任壓力。此外還能根據(jù)企業(yè)的業(yè)務規(guī)模和需求提供靈活的服務內(nèi)容調(diào)整空間以及應急處理支持能力，更好地滿足其動態(tài)變化的業(yè)務需求情況。
2.服務且準確合規(guī)性強：擁有的會計團隊熟悉的財稅政策和法規(guī)要求；使用的財務軟件和管理系統(tǒng)提高數(shù)據(jù)處理速度和分析準確性并及時準確地完成稅務申報工作避免延誤產(chǎn)生的罰款或滯納金風險問題發(fā)生可能性降低了許多